Forensische Datenanalyse

Die Menge EDV-gestützter Informationen in Unternehmen wächst täglich. Diese Daten können übergreifend analysiert werden, um unterschiedlichste Fragestellungen zu beantworten.

Unser Beratungsangebot 
KPMG bietet die systematische, IT-gestützte Analyse des strukturierten Datenbestandes Ihres Unternehmens. Hierbei werden selbst komplexe Unternehmensdaten mittels individueller Fraud-Detection-Routines auf unternehmensschädigende Handlungen durch interne oder externe Personen oder Organisationen untersucht. Zudem können forensische Datenanalysen Schwachstellen in Ihren Kontrollsystemen aufdecken. Auf Grundlage der Unternehmensdaten oder Datenbanken lassen sich auch spezifische Kennzahlen ermitteln, die zum Vergleich herangezogen werden können. Moderne Visualisierungsmethoden machen die zum Teil komplexen Analyseergebnisse verständlich.

 

Anwendungsbeispiel 1: Forensische Datenanalyse
Ein Mitarbeiter Ihres Unternehmens manipuliert die Lagerbuchhaltung und verschafft dadurch einem Lieferant einen Vorteil. Ihre Revisionsabteilung verfügt nicht über die Möglichkeiten zur Auswertung unternehmensweiter Datenbestände. Auf Grundlage der Unternehmensdaten macht KPMG Auffälligkeiten und Unstimmigkeiten in den Datenbeständen sowie dem Buchungsverhalten ausfindig. Hierzu können Datenbestände unterschiedlicher EDV-Systeme zusammengeführt werden und auf Wunsch mit Daten von Geschäftspartnern abgeglichen werden. Weiterhin können spezifische statistische Verfahren genutzt werden, um Kennzahlen auszuwerten und deren Abweichungen aufzuspüren.

Anwendungsbeispiel 2: Forensische Datenanalyse
Ein Mitarbeiter Ihres Cash-Managements erwirbt außerhalb seines Befugnisrahmens Finanzprodukte und nutzt diese für ein Schneeballsystem. Sie haben diesen Mitarbeiter wegen seiner besonderen Performance ausgezeichnet, kennen aber nicht das Risiko aus den immer größer werdenden Volumina seiner Aktivitäten. Ihre Hausbank hat sie im Rahmen einer Routinekontrolle über Unregelmäßigkeiten informiert. KPMG identifiziert mittels Data Mining und fortgeschrittener Visualisierungstechniken das Schneeballsystem und weitere Beteiligte sowie die ausgenutzten Schwächen im Kontrollsystem.

Ansprechpartner

Alexander Geschonneck

Partner

KPMG
Klingelhöferstr. 18
10785 Berlin

T +49 30 20681520 | ageschonneck@kpmg.com